Kā tiek aprēķināti valdības pensijas anuitātes?

Pensionēšanās ir kopīgs valdības darbinieku sarunu temats. Vecmāmiņas runā par to, ko viņi darīs pēc dažiem gadiem, kad viņi vairs nedarbosies. Jaunāki darbinieki fantāzē par to, ka tā būs tāda pati diena, kad viņi būs tie, kas lepojas ar savu gaidāmo izeju.

Lai gan visiem valsts ierēdņiem būtu jāpatur prātā valsts pensiju trīsstūrveida izkārnījumi, vairumam valsts ierēdņu primārais pensijas finansējuma avots ir viņu pensiju sistēmu sniegtā mūža rente. Annuitātes maksājuma aprēķins būtiski ietekmē gan tad, ja darbinieks var atļauties aiziet pensijā, gan kāda veida dzīvesveids, kādā darbinieks dzīvos pensijā.

Daži cilvēki var atļauties doties pensijā savos pensionēšanās datumos. Tas nozīmē, ka darbinieki parasti strādā pēc viņu pensijas piešķiršanas datumiem un balstās uz faktiskajiem pensijas datumiem, pamatojoties uz ikmēneša mūža maksājumiem.

Divi mainīgie un viens konstants

Lielākajā daļā valsts pensiju sistēmu divi mainīgie nosaka, cik daudz būs darbinieka mūža rente: darbinieka alga un darbinieka darba stāža. Lai gan vecums ir faktors, kas nosaka tiesības uz pensiju, to reti izmanto, nosakot mūža rentes maksājumus.

Pensijas sistēmām ir nepieciešams viens algas numurs, lai pievienotu to formulām, lai noteiktu darbinieku pensijas ikgadējo pensiju. Viņi izmanto algu, ko darbinieks nopelna dažos augstākajos peļņas gados. Lielākā daļa sistēmu šajā aprēķinā izmanto trīs līdz piecus gadus. Viņi vidēji aprēķina algas, lai iegūtu vienoto algu skaitu.

Piemēram, pensiju sistēma aprēķina darbinieka algu šajā darbinieka trīs augstākajos peļņas gados. Darbinieks pelna $ 61,000, $ 62,000 un 66 000 ASV dolāru savā trīs augstākajos peļņas gados. Šie trīs skaitļi tiek aprēķināti, lai noteiktu darbinieka algu, jo tas attiecas uz pensijas vecumu. Lai aprēķinātu šī darbinieka pensijas vecuma pensiju, darbinieka alga ir $ 63,000:

($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000

Gada darba stāžu ir vieglāk noteikt nekā vienreizējā alga. Šis skaitlis ir tikai tas, cik ilgi darbinieks veic iemaksas pensijas sistēmā. Katrs algas periods, kurā darbinieks veic iemaksas pensijas sistēmā, iegūst darbinieku apkalpošanas kredītu, kas vienāds ar laika periodu darba samaksas periodā.

Anuitātes maksājumu aprēķinā ir vēl viens faktors.Tas ir procentuālais daudzums, kas būtībā norāda, cik daudz no aprēķinātās algas summas uzrāda ikgadējā maksājumā par katru darba gadu. Tas ir garš un varbūt mulsinošs skaidrojums, bet tam ir jēga.

Izmantojot iepriekšminētajā piemērā norādīto 63 000 $ algu, pieņemsim, ka darbiniekam ir 30 gadu darba stāža pensiju sistēmā. Pieņemsim arī, ka par katru darba gadu un darbinieks saņem 2,0% no algas numura. Šeit ir aprēķins, kas izteikts kā matemātiska formula:

Algas X gadi X Procentos = Annuitāte

Lūk, mūsu piemērs piemērots formulai:

$ 63,000 X 30 X 2,0% = $ 37,800

Šis darbinieks bija pieradis nopelnīt aptuveni 63 000 ASV dolāru gadā, bet tagad šis darbinieks ievērojami samazina valsts ieņēmumus. $ 37,800 ir jāmaksā ikmēneša maksājumos 3 150 ASV dolāru apmērā. Cerams, ka darbiniekam ir pietiekami daudz pensiju uzkrājumu un sociālās apdrošināšanas ienākumi, lai kompensētu samazinājumu.

Tagad pieņemsim, ka tas pats darbinieks strādā 40 gadus, nevis aiziet pensijā pēc 30. gada.

$ 63,000 X 40 X 2,0% = $ 50,400

Aizkavējot pensionēšanos uz 10 gadiem, šajā piemērā minētais darbinieks palielina savu ienākumu pensiju par $ 12 600 gadā. Tas nozīmē papildu 1050 ASV dolāru mēnesī; tomēr darbinieks 10 gadu laikā veic iemaksas pensijas sistēmā vēl 10 gadus, bet par šiem 10 gadiem atmaksā anuitātes maksājumu.

COLAs

Pensijas pensijas ir fiksēto ienākumu plūsmas. Ierobežojot neparastus apstākļus, darbinieks ir tiesīgs saņemt mūža rentes apmēru, kad darbiniekam ir tiesības uz pensiju. Ar dzīves dārdzības korekcijām var pieaugt anuitātes.

Pensijas sistēmas piešķir COLAs vienā no diviem veidiem. Pirmais veids, kā sistēma piešķir automātiskas COLA, pamatojoties uz objektīviem datiem, piemēram, patēriņa cenu indeksu iepriekš noteiktam datumam. Otrs veids ir, ka pensiju sistēmas valde vai likumdošanas iestāde pārrauga COLA balsojot. Kad COLAs ir pakļauts politikai, priekšlikumi parasti balstās uz objektīviem datiem, bet tos var grozīt likumdošanas procesā.