HSA un HRA priekšrocības veselības aprūpes ietaupījumiem

Veselības apdrošināšana ir paredzēta, lai palīdzētu ar medicīniskās aprūpes izmaksām, bet tas ne vienmēr aptver visu. Plānojot uz priekšu papildu izmaksas, kas saistītas ar kabatām, jūs varat izvairīties no uzlīmes šoks, kad ierodas medicīnas rēķins. Atkarībā no tā, kāda veida veselības apdrošināšana jums ir vai kāda ir veselības aprūpe, ko piedāvā jūsu darba devējs, jums var būt piekļuve veselības krājkontam (HSA) vai veselības kompensācijas nolīgumam (HRA).

Ja kāda no šīm iespējām ir pieejama, ir svarīgi saprast, kā salīdzina HSA un HRA.

Veselības krājkonta pamati

Kā norāda nosaukums, HSA ir krājkonts, ko paredzēts izmantot īpaši veselības aprūpei. Šie konti ir saistīti ar augstiem atskaitāmiem veselības apdrošināšanas plāniem, kurus var piedāvāt jūsu darba devējs. Varat arī izvēlēties reģistrēties augstā atskaitāmā plānā ar HSA, ja esat pašnodarbināts.

HSA var izmantot, lai apmaksātu plašu medicīnisko izdevumu klāstu, tostarp:

• Ārsta apmeklējumi
• Preventīva aprūpe
• Speciālie pakalpojumi
• Fizioterapija
• Narkotiku un alkohola ārstēšanas programmas
• Svara zuduma programmas
• Orgānu pārstādīšana
• Laboratorijas testi
• Medicīnas iekārtas un piederumi
• Slimnīcu pakalpojumi
• Zobārstniecības pakalpojumi
• Vīzijas pakalpojumi
• Recepšu zāles
• Ārstniecības zāles

Iekšējo ieņēmumu dienests ierobežo, kā HSA līdzekļus var izmantot zināmā mērā. Piemēram, jūs nevarat izmantot savu HSA naudu, lai samaksātu par tādām lietām kā zobu balināšanas pakalpojumi, vitamīni, matu transplantācijas, vingrošanas aprīkojums vai sporta zāle.

Jūsu HSA līdzekļu izmantošana ir salīdzinoši vienkārša. Jūsu apdrošināšanas sabiedrība var sniegt jums debetkarti, kas saistīta ar jūsu krājkontu. Pēc tam varat pārvilkt savu karti, lai samaksātu par attaisnotajām medicīniskajām izmaksām, un jūsu HSA sniedzējs gada beigās sniegs nodokļu deklarāciju, norādot jūsu kopējos izdevumus un ikgadējās iemaksas.

2018.gadam, ja jums ir atsevišķs segums, jūs varat maksāt HSA $ 3,450. Ja jums ir ģimenes segums, ierobežojums palielinās līdz $ 6900. Darba devēji jūsu vārdā var veikt atbilstošas ​​iemaksas HSA. Darbinieku un darba devēju iemaksas nevar pārsniegt gada iemaksu limitu.

Kā darbojas veselības kompensācijas vienošanās

Veselības kompensācijas vienošanās atšķiras no HRA vairākos galvenajos veidos. Pirmkārt, tas nav noguldījumu konts, kā arī tas nav veselības apdrošināšana. Jūs neveicat iemaksas kontā; tā vietā jūsu darba devējs veic iemaksas.

Darba devēji var izveidot HRA ikvienam darbiniekam līdz 65 gadu vecumam. Viņiem ir arī kontrole pār to, kā jūs varat tērēt naudu savā kontā. Piemēram, ja jūs nesaņemat medicīniskos izdevumus, par kuriem nav jāmaksā, jūs varat pieskarties jūsu HRA, lai samaksātu, pēc tam sedziet visas atlikušās atšķirības. Alternatīvi, jūsu darba devējs var izveidot savu plānu tā, lai jūs segtu noteiktu summu, kas nav apdrošināta; tad jūsu HRA maksā pārējo.

Runājot par iemaksu ierobežojumiem, tie atšķiras atkarībā no darba devēja izveidotā HRA veida. Integrētajai HRA, kas ir saistīta ar, piemēram, augstu atskaitāmo grupu veselības plānu, nav ikgadējā iemaksu limita. Kvalificēts mazais darba devējs HRA (QSEHRA), kas paredzēts uzņēmumiem ar 50 vai mazāk darbiniekiem, ir iemaksas ierobežojums 5 500 ASV dolāru apmērā individuālam segumam un 10 250 ASV dolāriem ģimenes segumam 2018. gadā.

Līdzīgi kā HSA, HRA turētās naudas summas var izmantot tikai kvalificētiem medicīniskiem izdevumiem. Parasti tas ietver izdevumus, ko sedz jūsu veselības apdrošināšanas plāns, piemēram, ārsta apmeklējumus, slimnīcas pakalpojumus un recepšu medikamentus. Jūsu darba devējam ir iespēja paplašināt seguma jomu, iekļaujot tajā visus izdevumus, kas atbilst HSA prasībām, bet tas nav obligāti.

HSA ieguvumi pret HRA

HSA un HRA var šķist tikpat izdevīgi, bet HSA sniedz dažas svarīgas priekšrocības, ko HRA nedara.

Pirmkārt, jūsu veiktās iemaksas ir atskaitāmas no nodokļiem. Atskaitījumi samazina jūsu apliekamo ienākumu par gadu, kas var izraisīt zemāku nodokļu rēķinu vai lielāku kompensāciju. HRA iemaksas ir atskaitāmas, bet tikai jūsu darba devējam; jums nav nodokļu pārtraukuma par kādu no šiem kontiem.

Pēc tam jums nav jāizmanto jūsu HSA līdzekļi, kamēr tie nav nepieciešami.Nauda, ​​ko jūs veicat, gadu no gada mainās, un līdz brīdim, kad to atsaucat, tā turpina gūt procentus. Ar HRA jūsu darba devējs izlemj, vai ļaut jums veikt iemaksas no viena gada uz nākamo. Ja tas nav risinājums, jūsu HRA nauda būtībā kļūst par to lietošanu vai zaudēšanu.

Arī tas, kā jūs varat izmantot līdzekļus HSA pret HRA, atšķiras. Ja jūsu darba devējs nav izvēlējies pārsniegt izdevumus, kas ietverti jūsu veselības aprūpes plānā, jūs varat atrast sev lielāku ārstu no medicīniskajiem izdevumiem, ko varētu segt HSA.

Visbeidzot, un varbūt vissvarīgākais, HSA var veikt divkāršu pienākumu kā pensijas plānošanas rīks. Parasti izņemšana no HSA par kaut ko citu, nevis veselības aprūpi būtu pakļauta 20% nodokļu sodam un parastam ienākuma nodoklim. Ja jūs darba laikā paliekat veselīgi un turpināsiet uzkrāt naudu savā kontā, varat izņemt naudu no sava HSA 65 gadu vecumā vai vecākam nolūkam, neradot 20 procentu sodu. Jūs joprojām esat parādā parastā ienākuma nodokļa par jūsu izņemšanu, bet tas var būt noderīgs veids, kā papildināt sociālās apdrošināšanas pabalstus vai pensijas ienākumus no 401 (k) vai individuālā pensijas konta.

Ieguldījums HSA, pat ja jūs katru gadu neplānojat savu plānu, varētu būt noderīgs, lai radītu papildu ietaupījumu avotu pensionēšanai. Tomēr, ja jums ir pieejams tikai HRA, ir svarīgi saprast, kā jūs to varat izmantot, lai nodrošinātu, ka jūs to pilnībā izmantojat.