Kā izvēlēties uzņēmuma invaliditātes apdrošināšanu

Cilvēki parasti nedomā par saslimšanu vai ievainojumu darbā. Bet, ja darbinieks cieš no invaliditātes, viņi cer, ka vismaz daļa no viņu algas tiks segta. Tas ir, ja ienāk invaliditātes apdrošināšana. Neatkarīgi no tā, vai jūs piedāvājat visaptverošu pabalstu paketi vai mazāku, ir svarīgi apsvērt.

Ja uzņēmums sniedz īstermiņa invaliditātes pabalstus, darbinieks saņem sešu mēnešu segumu. Ilgtermiņa invaliditātes pabalsti attiecas uz darbinieku viņu invaliditātes laikā vai līdz brīdim, kad viņi sasniedz pensijas vecumu.

Iespējas, kas maksā par invaliditātes pabalstiem

Kā darba devējs varat izvēlēties kādu no šīm iespējām:

• Maksājiet par īstermiņa invaliditāti un ilgtermiņa invaliditātes segumu
• Nodot darba ņēmējam invaliditātes izmaksas
• Kopīgojiet seguma izmaksas

Arvien vairāk darba devēju izvēlas dalīties seguma izmaksās vai arī darbinieki maksā invaliditātes apdrošināšanas izmaksas, daļēji pateicoties nesenajiem IRS noteikumiem, kas to atvieglo.

Nevienam uzņēmumam nav perfekta izvēle. Zemāk ir sīkāk aprakstītas dažas iespējas.

Piedāvājiet gan darba devēja apmaksātu plānu, gan darbinieku apmaksātu invaliditātes plānu.

Uzņēmumi bieži to apzīmē kā nodokļu izvēli. Citi uzņēmumi nepiešķir darbiniekiem izvēli un galu galā izvēlas plānu, kuru, cerams, vislabāk piemēros saviem darbiniekiem.

Izvēlieties maksāt piemaksas.

Tas palīdz darbiniekiem izvairīties no piemaksām par invaliditāti. Bet, ja kāds darbinieks dodas uz invaliditāti, viņi ir atbildīgi par nodokļiem par visiem ienākumiem, ko viņi saņem. Ja darbinieki maksā savas invaliditātes prēmijas, izmantojot algas atskaitījumus, invaliditātes pabalsti, ko viņi saņem, netiek aplikti ar nodokli, ja viņi vēlāk kļūst invalīdi.

Kā ietekmēs jūsu darbinieku nodokļus

Pareiza apdrošināšana jūsu darbiniekiem ir viena lieta, taču katrai no jūsu iespējām ir atšķirīga ietekme uz jūsu nodokļiem, kas jums jāņem vērā.

Ja izvēlaties maksāt piemaksu, jūsu darbinieki netiks aplikti ar nodokli.

Tie netiks aplikti ar nodokli saskaņā ar IRS kodeksa 106. sadaļu. Tomēr saskaņā ar IRS kodeksa 125. sadaļu, ja izvēlaties novirzīt izmaksas darbiniekiem, viņi maksā prēmiju pirms nodokļu nomaksas, izmantojot algas atskaitījumus. Savukārt darbinieki varēs bez maksas iekasēt invaliditāti, ja viņi ir kvalificēti invaliditātei.

Nodrošināt darbiniekiem iespēju veikt pēcnodokļu iemaksas.

Tādā veidā viņi var saņemt invaliditātes pabalstus bez nodokļa, bet viņiem būtu jāgroza 125. panta kafejnīcu plāns un jāinformē darbinieki.

Nodokļi par ienākumiem no invaliditātes pret prēmiju izmaksām

Lai gan lielākā daļa darbinieku vēlētos, lai viņu darba devējs maksātu prēmiju izmaksas; tas var nebūt gadījums, ja viņi iziet uz invaliditāti. Prēmiju izmaksas ir minimālas, bet, salīdzinot to ar invaliditātes ienākumu nodokļa izmaksām, jebkurš darbinieks, iespējams, būtu priecīgs maksāt, kā parādīts zemāk redzamajā piemērā.

Darba devēja samaksātais rādītājs pret algotu darbinieku

Pieņemsim, ka šī situācija, pieņemot, ka darbinieks veic $ 50 000 gadā. Tie ir iekļauti 30% nodokļu grupā, un viņiem ir invaliditātes segums, kas maksā 60 procentus no viņu algas ar piemaksu, kas ir vienāda ar 28 centiem par katru $ 100 darbinieku ienākumu.

• Ienākumi pirms invaliditātes: $ 50,000
• Ienākuma nodokļi: $ 15,000 (federālā, valsts, FICA: 30 procenti nodokļos)
• Neto maksājums: 35 000 ASV dolāru gadā (70 procenti neto darba samaksa)

Darba devējs maksā

• Invaliditātes pabalsts (60 procenti) gadā 30 000 USD
• Nodokļi: $ 9,000
• Neto pabalsts, ja tiek aplikts ar nodokli: $ 21,000 (60 procenti no bijušās algas)

Darbinieks maksā

• Invaliditātes pabalsts (60 procenti) $ 30,000 gadā pēc nodokļu nomaksas
• Piemaksa par $ 50,000: $ 140 gadā ($ 50,000 x 0.28 / $ 100)
• Neto pabalsts, ja netiek aplikts ar nodokli: $ 21,000 (60 procenti no bijušās mājokļa maksas)

Šajā piemērā jūs varat redzēt ietaupījumus, ko indivīds, kurš iziet no invaliditātes, varētu saņemt, ja viņi maksā prēmiju izmaksas un visus ar to saistītos nodokļus.

Protams, tiem, kas nespēj strādāt invaliditātes dēļ, šajā konkrētajā piemērā viņi katru gadu izspēlēs $ 140 papildus, ja viņi neizdosies uz invaliditāti. Tāpēc daudzi uzņēmumi dod darbiniekiem iespēju izvēlēties, kā viņi vēlas maksāt prēmijas.