Kādi brīvprātīgie pabalsti darbojas pret HSA?

Pieaugot augstiem atskaitāmiem veselības aprūpes plāniem visā ASV, veselības uzkrājumu konti (HSAs) ir noderīgs, izmaksu ziņā ietaupīts darbinieku pabalstu variants, ko piedāvā daudzi darba devēji. Darbiniekiem ir iespēja iekasēt peļņu pirms nodokļu nomaksas kontā, ko viņi var izmantot dažādām medicīniskām vajadzībām, ieskaitot dažus alternatīvus labsajūtas pakalpojumus, piemēram, masāžas terapiju, chiropractic aprūpi un uzturvērtību. Sākot ar 2017. gadu, SHRM ziņo, ka Iekšējo ieņēmumu dienests ir palielinājis ierobežojumus, ko indivīdi var atstāt savā HSA (par $ 50), kas padara to par vēl pievilcīgāku labumu darbiniekiem.

Veselības krājkontu izmantošana ASV

Darbinieku pabalstu izpētes institūts iesaka, ka „no 2016. gada 31. decembra ir aptuveni 5,5 miljoni HSA kontu ar kopējiem aktīviem 11,4 miljardu ASV dolāru apmērā.” Pētījums arī parādīja, ka lielākā daļa HSA kontu turētāju parasti izmanto savus kontus, lai segtu naudas izdevumus ieskaitot atskaitījumus, kopapdrošināšanu, līdzmaksājumus un recepšu zāļu izmaksas. Citi tos izmanto, piemēram, lai pārbaudītu kontiem, lai samaksātu par pakalpojumiem, kas saistīti ar veselību, vai plānot lielus medicīniskos izdevumus, neskatoties uz spēju ieguldīt šos līdzekļus citās nodokļu ietaupījumu iespējām.

2016. gadā EBRI ziņo, ka aptuveni 63 procenti no HSA plāna lietotājiem atsauca līdzekļus dažādiem izdevumiem.

Brīvprātīgie pabalsti var sniegt atbalstu veselības aprūpes izmaksu kontrolei

Citas iespējas, ko darba devēji var piedāvāt darbiniekiem, ir brīvprātīgu pabalstu izmantošana, kas nodrošina papildu aizsardzības līmeni darbiniekiem. Šie 100% darbinieku pašfinansētie plāni var palīdzēt samazināt standarta medicīniskās apdrošināšanas prēmiju izmaksas, kad darbinieki izmanto brīvprātīgus plānus. Tomēr tās ir fiksētas pabalstu summas, kas ievērojami samazina to izmaksas salīdzinājumā ar citiem apdrošināšanas veidiem.

Visbiežāk izmantoto brīvprātīgo pabalstu veidu piemēri ir šādi:

• Slimnīcu atlīdzības plāni
• Nelaimes gadījumu apdrošināšana
• Vēža un kritisko slimību apdrošināšana
• Papildu dzīvības apdrošināšana
• Zobu apdrošināšana
• Vīzijas atlaides
• Īstermiņa un ilgtermiņa invaliditātes apdrošināšana
• Identitātes zādzības apdrošināšana
• Mājdzīvnieku apdrošināšana
• Studentu kredīta atmaksa

Brīvprātīgo pabalstu tendences ASV

Saskaņā ar 2016. gada Towers Watson brīvprātīgo pabalstu un pakalpojumu apsekojumu “92% ASV darba devēju uzskata, ka brīvprātīgie pabalsti un pakalpojumi būs svarīgi viņu darbinieku piedāvājumam nākamo trīs līdz piecu gadu laikā.” 2015. gadā šis īpatsvars bija 73 procenti. Līdz 2018. gadam daudzi no iepriekš minētajiem brīvprātīgajiem pabalstiem būs pieejami gandrīz 80% apmērā ar lielāko daļu organizāciju.

Kur nāk no brīvprātīgo pabalstu pieauguma?

Pieaugošais to darbinieku skaits, kuri pieprasa brīvprātīgus pabalstus, nāk no jaunākajām paaudzēm, kas pieprasa lielāku kontroli pār savu veselības aprūpes dolāru. Daudzi vēlas pielāgotus veselības aprūpes plānus, kas atbilst viņu dzīvesveida unikālajām vajadzībām, un tos var viegli pielāgot katru gadu, mainoties. Piemēram, viens darbinieks var vēlēties mājdzīvnieku apdrošināšanu. Pēc tam šis viens darbinieks precējies un pieprasa papildu apdrošināšanu laulātajam, kuram nav pietiekami daudz darba devēja.

Tajā pašā laikā daudzi cilvēki vienkārši nenodod naudu ārkārtas situācijām, piemēram, citām paaudzēm. 2017. gada Bankrate aptauja par 1003 pieaugušajiem norādīja, ka 57% amerikāņu nav pietiekami daudz naudas, lai segtu pat 500 dolāru neparedzētus izdevumus. Lielākie izdevumi cilvēkiem ir auto un mājas remonts un medicīniskās izmaksas. Kamēr ekonomika ir lēnām atguvusies, ienākumi nav saglabājušies ar dzīves dārdzību kopš 90. gadu beigām. Tāpēc gan HSA, gan brīvprātīgo pabalstu programmu pieaugums ir devis patērētājiem vairāk līdzekļu medicīnisko izdevumu apmaksai.

Vai brīvprātīgie pabalsti faktiski aiziet no veselības uzkrājumu kontiem?

Ir svarīgi atzīmēt, ka veselības aprūpei nevajadzētu un nekad nevajadzētu būt vienai pieejai. Veselības krājkontu, kā arī brīvprātīgo pabalstu gadījumā darbiniekiem ir jāpieņem lēmums vai nu piedalīties. Viņi var arī izlemt, cik lielu daļu no saviem ienākumiem pirms nodokļu nomaksas viņi vēlas dot ieguldījumu šajos plānos. Daži var izlemt par maksimālo summu iemaksāt savus HSA, lai finansētu turpmāko veselības aprūpes vajadzību (piemēram, dārga operācija vai grūtniecība), bet citi var dot ieguldījumu minimālajā maksāšanā tikai par medikamentiem un profilaktisko aprūpi.

Brīvprātīgo pabalstu plāni dažiem darbiniekiem var būt rentablāks veids, kā plānot medicīniskās vajadzības. Viņi var saskarties ar nopietnu slimību, kas viņus bieži nogādā slimnīcā, un tādēļ, ņemot vērā šos apstākļus, slimnīcu atlīdzības plāns, kas viņiem maksā tik daudz par uzturēšanos, var būt saprātīgāks. Darbinieks, kuram tiek veikta ķīmijterapija, var izvēlēties iet ar kritisku slimības plānu, kas sniedz ļoti nepieciešamo finansiālo atbalstu negaidītām izmaksām, kas dažu nedēļu laikā var pazemināt HSA kontu.

HSA pret brīvprātīgo apdrošināšanu

Atšķirību starp HSA un brīvprātīgo pabalstu plāniem vislabāk ilustrē to izmantošanas veids.

Veselības krājkonti ir dolāri pirms nodokļiem, kas katru gadu tiek ierobežoti noteiktā apmērā. Tie ir 100% pašfinansēti darbinieki, kuri nosaka to ienākumu procentuālo daļu, kas tiek piešķirta šim īpašajam kontam katru samaksas periodu. HSA līdzekļi uzkrājas, bet nesaņem procentus. Līdzekļi ir pieejami, izmantojot debetkarti, kas jāmaksā tieši pakalpojumu sniedzējiem, vai iesniedzot apstiprinātas atlīdzības prasības bankas kontā. Ja darbinieks izmanto līdzekļus, lai samaksātu par apstiprinātu medicīnisko pakalpojumu vai produktu, tas ir pēc saviem ieskatiem, kad tas jādara.

Daži darbinieki vienkārši atstāj līdzekļus tikai un izmanto tos kā nodokļu patversmi.

Brīvprātīgie pabalsti ir iespēja izmantot vai zaudēt, līdzīgi kā cita veida darbinieku pabalstu programmas. Katru mēnesi darbinieki maksā nelielu prēmiju, izmantojot atalgojumu, lai piedalītos brīvprātīgajā plānā (-os), ko viņi izvēlas. Tie ir 100% pašfinansēti, bet (atšķirībā no HSA) plāna prēmijas laika gaitā nerodas. Darbiniekiem jāizlemj, kad tos izmantot, jāiesniedz apstiprinātas prasības, un nauda tiek izmaksāta tieši viņiem (nevis pakalpojumu sniedzējiem). Tas notiek katram kvalifikācijas pasākumam. Gada beigās pabalstu biedriem ir samaksāti prasījumi, un tie var nonākt dažu šo naudu citā krājkontā.

Bet viņiem joprojām jāmaksā nodokļi.

Brīvprātīgo pabalstu plānu veidus, kas var aizstāt veselības krājkontus, nosaka to finanšu vajadzību veidi un rūpes, kas ir individuāla plāna dalībniekiem. Piemēram, darbinieks var piedalīties negadījumu politikā, slimnīcu atlīdzības plānā un kritiskās slimības plānā. Šis darbinieks var saskarties ar salauztu roku ar ceļojumu uz neatliekamās palīdzības dienestu un turpmāko operāciju, kas prasa uzturēšanos slimnīcā un terapiju. Nelaimes gadījumu plāns var izmaksāt darbiniekam $ 750 par šķelto kaulu, slimnīcas atlīdzības plāns var maksāt 1000 ASV dolāru dienā par slimnīcas uzturēšanos, un kritiskās slimības plāns maksās $ 0.

Ja darbinieks ir HSA, viņš var izvēlēties to izmantot, lai samaksātu par pievienoto atskaitījumu, kas radies, lietojot standarta HDHP medikamentiem un terapijai.

Brīvprātīgo pabalstu plānu izmantošana sniedz darbiniekiem lielu elastību, kā viņi vēlas izmantot savus veselības aprūpes dolārus, kur viņi saņem aprūpi, un apspriesties par zemākām likmēm. Tos var iegādāties kopā ar citiem veselības aprūpes pabalstiem, un tos var atcelt, kad tie vairs nav noderīgi darbiniekiem. Brīvprātīgie plāni ir ļoti lēti pēc grupas likmēm, salīdzinot ar citiem pabalstu veidiem. Tie var būt arī pašpirkumi, ja darbinieks atrodas starp uzņemšanas periodiem vai ir zaudējis segumu.

Ir svarīgi atzīmēt, ka dažas medicīnas klīnikas piedāvā tikai pašapmaksas iespējas, kas var nodrošināt izmaksu ietaupījumus profilakses un vispārējās veselības aprūpes jomā. Šādā gadījumā HSA vai brīvprātīgās apdrošināšanas plāns darbiniekiem var piedāvāt labāku piedāvājumu atkarībā no viņu vajadzībām. Tas, protams, ir atkarīgs no aprūpes veida un apstiprināšanas procesa.

Brīvprātīgie pabalsti var būt arī piemērots aizstājējs darbiniekiem, kas tikko sākas ar jaunu karjeru. Tie, visticamāk, nebūs pietiekami pelnījuši, lai atļautu vairāk nekā zemākā līmeņa HDHP, ko piedāvā viņu darba devējs, un nav bijis laika, lai izveidotu daudz naudas HSA fondā vai ārkārtas krājkontā. Šādā gadījumā brīvprātīgo pabalstu plāns var nodrošināt drošības tīklu līdz brīdim, kad viņi var ietaupīt vairāk HSA, vai arī var nodrošināt zemāku atskaitāmo veselības apdrošināšanas plānu ar darba devēju.

Kāpēc darbinieki izvēlas vienu pār otru

Kad darba devēji piedāvā brīvprātīgus pabalstus, piemēram, zobu apdrošināšanu, redzes aprūpi, mājdzīvnieku apdrošināšanu un citas iespējas, kas nav iekļautas tradicionālajās veselības apdrošināšanas programmās, tas tiek uzskatīts par prēmiju darbiniekiem. Tie parasti neuzskata to par veselības aprūpes aizvietotāju. Viņi var izvēlēties neizmantot HSA dažādu iemeslu dēļ, ieskaitot veselību un neprasīt lielu aprūpi. Viņiem var būt citi neatliekami izdevumi, piemēram, studentu aizdevumu parāds un mājsaimniecības izmaksas, kas neļauj viņiem ietaupīt naudu HSA.

Vai arī viņi nav izglītoti par lielisku nodokļu patvērumu, ko sniedz HSA.

Ir apšaubāmi, ka iepriekš minētie iemesli, kādēļ brīvprātīgie apdrošināšanas plāni kādreiz tiks pieņemti uzkrājumu kontu vietā. Brīvprātīgie pabalsti nedarbojas pret HSA. Kad tos izmanto kopā ar citām veselības apdrošināšanas iespējām un veselības uzkrājumu kontiem, tas ir tad, kad viedajiem darbiniekiem ir vislabākie panākumi.

Izpratne par to, kā un kad izmantot brīvprātīgos pabalstu plānus, kad lietot HSA un kad izmantot tradicionālo medicīnisko apdrošināšanu, nāk klajā ar izglītību un izpratni par katra plāna veida priekšrocībām. Nav 100% pareiza veida, kā izmantot veselības ieguvumus, bet ir daudz veidu, kā ietaupīt naudu veselības aprūpei un uzturēties labi. Pirms atlases, darbiniekiem jācenšas pēc iespējas vairāk uzzināt par visām šīm iespējām.